Espace fiscalité
Impôts du frontalier : où et comment êtes-vous imposé ?
Les règles fiscales suisses et françaises diffèrent, et tout dépend de votre canton de travail. Identifiez votre régime, puis estimez vos impôts avec nos simulateurs.
- Imposition en France ou Ă la source en Suisse
- Les règles de chaque canton
- Quatre simulateurs gratuits
Impôt à la source à Genève
Estimez l'impôt prélevé sur votre salaire si vous travaillez dans le canton de Genève.
ImpĂ´t sur le revenu en France
Vous êtes imposé en France ? Estimez votre impôt à partir de votre salaire suisse.
Taux de change frontalier
Convertissez votre salaire en euros, notamment pour votre déclaration de revenus française.
Heures supplémentaires déductibles
Calculez la part de vos heures supplémentaires exonérée d'impôt en France.
Un impôt qui dépend de votre canton de travail
La Suisse est une confédération : chaque canton fixe sa fiscalité. Selon l'endroit où vous travaillez, votre salaire est imposé en France ou en Suisse, jamais deux fois.
- La double imposition : deux États peuvent prétendre imposer le même revenu. La convention fiscale franco-suisse l'évite.
- L'accord frontalier de 1983 : dans huit cantons, le salaire du frontalier n'est imposable qu'en France, son pays de résidence.
- Les autres cantons : l'impôt est prélevé à la source en Suisse, directement sur la fiche de paie.
Selon votre situation, une déclaration peut être nécessaire en France et en Suisse, pour informer chaque administration. Sites officiels : impots.gouv.fr et admin.ch.
Choisissez votre canton de travail
Découvrez les règles fiscales qui s'appliquent à votre canton.
Imposition en France
- VaudVoir les règles
- ValaisVoir les règles
- NeuchâtelVoir les règles
- JuraVoir les règles
- BerneVoir les règles
- SoleureVoir les règles
- BâleVoir les règles
Vous travaillez dans l'un de ces cantons ? Estimez votre impĂ´t sur le revenu en France.
Simuler l'impĂ´t FranceImposition Ă la source en Suisse
- GenèveVoir les règles
- FribourgÀ la source
Vous travaillez à Genève ? Estimez l'impôt prélevé à la source sur votre salaire.
Simuler l'impôt GenèveBon à savoir : pour être imposé en France, le frontalier doit en principe rentrer chaque jour à son domicile en France, avec 45 nuitées par an au maximum en Suisse pour raisons professionnelles.
Imposé en France : ne payez pas trop d'impôts
Deux points font souvent la différence sur la déclaration de revenus d'un frontalier : les heures supplémentaires et la conversion du salaire en euros.
- Vérifiez la part de vos heures supplémentaires qui peut être exonérée
- Convertissez votre salaire en euros avec le bon taux de change
Une déclaration de frontalier, c'est complexe
Un conseiller spécialiste des frontaliers vérifie votre situation, vos documents et les optimisations possibles.
Questions fréquentes
Fiscalité du frontalier : les réponses essentielles.
OĂą le frontalier paie-t-il ses impĂ´ts ?
Cela dépend du canton de travail. À Vaud, en Valais, à Neuchâtel, dans le Jura, à Berne, à Soleure et à Bâle, le salaire est imposé en France. À Genève et à Fribourg, l'impôt est prélevé à la source en Suisse.
Le frontalier est-il imposé deux fois ?
Non. La convention fiscale entre la France et la Suisse et l'accord frontalier de 1983 répartissent le droit d'imposer le salaire entre les deux pays, pour éviter la double imposition.
Mes heures supplémentaires sont-elles imposables ?
Si vous êtes imposé en France, vos heures supplémentaires peuvent être exonérées dans la limite de 7 500 € par an. Le simulateur heures supplémentaires calcule le montant concerné.
Comment estimer mes impĂ´ts ?
Utilisez le simulateur d'impôt à Genève si vous y travaillez, ou le simulateur d'impôt France si vous êtes imposé en France.